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内部稽核


    本校自99学年度起推动内部控制制度,于100年3月完成制订内部控制制度手册,经董事会审查通过,并报请教育部核备。内部控制制度手册内容包含人事事项、财务事项、营运事项(包含教学事项、学生事项、总务事项、研究发展事项、产学合作事项、国际交流及合作事项、资讯处理事项及其他营运事项)等之作业程序、控制重点、使用表单、依据及相关文件。
    为有效落实内部控制制度并维持内部稽核之客观性,本校目前设有内部控制制度推动小组及内部稽核小组,前者主要负责各单位内部控制文件之审查及制订,于每学年度上学期办理;后者则依据各单位内部控制文件所列之作业流程,至实地稽核,于每学年度下学期办理。以上两个小组作业相辅相成,截至102学年度止之召集人均为秘书室主任秘书。103学年度起在内控访视委员的建议下,两小组独立,成员不重叠,内部控制制度推动小组召集人由秘书室主任秘书担任,内部稽核小组召集人则改由副校长担任。小组成员分别由各学院推派熟悉校内行政程序之未兼行政职教师、各行政单位指派二级主管或资深同仁担任。104学年度内稽业务移转至校务研究办公室执行,使内控与内稽之业务更具实质之分野。